1 июля 2014 года вступают в силу ряд положений американского закона о налогообложении иностранных счетов (FATCA). На вопросы Национального платежного совета — что нас ожидает после этой даты, ответил руководитель группы по системам комплаенс и ПОД/ФТ ЗАО «КПМГ» в России и СНГ Дмитрий Чистов. Интервью с экспертом подготовлено в рамках Меморандума о взаимодействии, заключенного между НП «НПС» и ЗАО «КПМГ».
НП «НПС»: После отказа США от переговоров с Россией по FATCA, в каком направлении движется мысль регуляторов о законодательном закреплении передачи информации об американских налогоплательщиках? Есть мнение, что передача информации может быть уголовно наказуема, в то же время были публикации, что будет позволено передавать информацию с согласия клиента.