Обзор сми
Комиссии избавят от налога
Сопутствующие банковские операции выводят из-под НДС
Банки могут получить очередную налоговую поблажку. На сей раз от НДС предлагается освободить неосновные, сопутствующие операции, за которые банки традиционно получают комиссионный доход,— услуги по выдаче и обслуживанию кредита, поддержанию лимита и проч. Вызвало поправки к жизни развитие в условиях санкций и кризиса синдицированного кредитования. По таким сделкам банки уже столкнулись с претензиями налоговиков в отношении оказываемых ими услуг по взаимодействию с пулом кредиторов и управлению залогами по синдикату.
Закрепить норму, выводящую из-под налогообложения НДС наравне с основными банковскими услугами еще и не основные, но непосредственно связанные с кредитованием, предлагается поправками в НК РФ и постановлением правительства N 761 «Об утверждении перечня услуг, непосредственно связанных с услугами, которые оказываются в рамках лицензируемой деятельности…» (имеются в распоряжении «Ъ»). Автор поправок председатель комитета Госдумы по экономической политике, инновационному развитию и предпринимательству Анатолий Аксаков сообщил «Ъ», что соответствующий законопроект он планирует направить в правительство на этой неделе. «Так как поправки вносятся в НК РФ, должно быть получено заключение правительства»,— пояснил он.
В постановлении правительствапредлагается зафиксировать перечень услуг, оказываемых банками в качестве смежных с основными банковскими (в частности, выдача кредита, поддержание лимита, услуги по осуществлению функций кредитного агента, управлению залогом), а в 149-й статье НК РФ для банков по таким услугам прописывается освобождение от НДС. Сейчас от НДС прямо освобождаются только основные банковские операции, но прямых норм о том, считать ли таковыми сопутствующие услуги банков, нет. Такая неопределенность, по мнению авторов законопроекта, порождает риск того, что налоговики посчитают целесообразным взимать НДС с таких операций. На практике прецеденты уже были, и хотя массовости такие претензии не имеют, в этих случаях платить НДС банкам приходилось из своего кармана, поскольку изначально в стоимость допуслуг налог не закладывался, говорит собеседник «Ъ» в банке из топ-5.
По данным «Ъ», наиболее велики эти риски по синдицированным кредитам (там как раз и взимаются комиссии за осуществление функций кредитного агента по взаимодействию с заемщиком и между кредиторами и за управление залогом). «Российские банки действительно сталкивались с необходимостью платить НДС по некоторым видам комиссий в сделках по синдикатам, с этим типом комиссий вопрос стоит наиболее остро, поскольку их связь с самим кредитованием менее очевидна, чем, например, комиссий за поддержание кредитного лимита или открытие кредитной линии»,— подтверждает управляющий директор Нордеа-банка Константин Каричев. Собственно, на эти риски и обратили внимание эксперты «большой четверки», поясняет вице-президент ассоциации «Россия» Олег Иванов. «Они анализировали российское законодательство, в частности НК, в целях его оценки для применения в синдицированных кредитах по российскому праву и отметили, что сейчас комиссии фактически не выведены из-под НДС»,— говорит он.
Синдикаты по российскому праву с участием российских банков стали востребованными в условиях санкций, а в условиях кризиса не менее востребованной стала их реструктуризация. Тем более что правительство неоднократно заявляло о готовности предоставлять гарантии проблемным компаниям (в частности ЮТэйр.— «Ъ») только в том случае, если банки-кредиторы договорятся между собой и реструктурируют долги на единых условиях, это и есть реструктуризационный синдикат, добавляет Олег Иванов. Аналогичным образом обстояла ситуация с группой ГАЗ Олега Дерипаски, отмечает он. Группа обращалась за госгарантиями под реструктуризацию своих кредитов, правда, после реструктуризации от гарантий отказалась. Учитывая и без того растущее число проблемных заемщиков, дополнительные налоговые расходы, пусть и небольшие (1-2% или фиксированные платежи), банкам ни к чему. Перекладывать эту нагрузку на заемщиков тоже неправильно, считают эксперты.
При этом, если вести речь обо всех банковских комиссиях (а в проекте упомянуты не только комиссии по синдикатам), эффект может быть гораздо более ощутимым, указывают эксперты. По данным ЦБ, за первое полугодие 2015 года банки получили в совокупности 451,2 млрд руб. комиссионных вознаграждений. НДС составляет 18%, столько теоретически может попасть под риск. «Логично было бы прямо вывести из-под действия НДС банковские комиссии наравне с основными банковскими операциями»,— считает член правления банка «ФК Открытие» Наталия Матюнина. В глазах банков комиссия — такая же неотъемлемая часть платы за риск банка, как и процентная ставка, указывают участники рынка. У поправок есть и еще один потенциальный эффект. «Фиксирование конкретных типов комиссий в постановлении правительства фактически узаконит эти банковские вознаграждения, взимание которых нередко оспаривается в суде»,— отмечает партнер EY Ирина Быховская.
Абоненты МТС смогут удаленно привязать к sim-карте несколько банковских карт
Правда, прийти в офис за новой sim-картой им все же придется
МТС начнет предоставлять услуги бесконтактных платежей и уже купила для этого платформу TSM (Trusted Service Manager), позволяющую удаленно привязывать к sim-карте оператора мобильные карты сразу нескольких банков, рассказал представитель МТС Дмитрий Солодовников. По его словам, расплачиваться ими можно будет с помощью терминалов, поддерживающих бесконтактные платежи MasterCard Contactless. Это подтвердила представитель MasterCard.
Сроки коммерческого запуска проекта они не называют. Это может произойти к концу 2015 г., не исключил источник, близкий к одному из организаторов проекта. По словам близкого к МТС источника, выпускать виртуальные карты для абонентов МТС на первых порах будет «МТС банк», но сейчас идут переговоры еще с тремя банками. С какими, он не уточнил.
В 2012 и 2013 гг. МТС уже экспериментировала с мобильными бесконтактными платежами с помощью эмуляции банковских карт на sim-карте, были проекты с «МТС банком», «Ак барсом» и «Русским стандартом», напоминает Солодовников. Но трудность заключалась в том, что подключаться к платежному сервису приходилось в офисах МТС, а купленная сейчас платформа TSM позволяет загружать банковские карты удаленно, правда, сначала все же придется приобрести в офисе специальную sim-карту с NFC (технология бесконтактной оплаты), объясняет он.
MasterCard не раскрывает количества установленных в России терминалов, поддерживающих Contactless. По ее планам к 2020 г. бесконтактные платежи должны будут поддерживать все терминалы, принимающие сейчас платежи по MasterCard. По данным «Связного» и «Евросети», около 16–17% смартфонов, проданных в России за первую половину 2015 г., поддерживали NFC.
Мобильные операторы активно развивают сервисы мобильных платежей через смартфоны. «Мегафон» в 2015 г. запустил NFC-сервис «Мобильный билет», он позволяет оплачивать проезд с мобильного счета, если просто поднести телефон к турникету в транспорте, рассказывает представитель оператора Татьяна Зверева. Что касается TSM, то «Мегафон» сейчас работает с поставщиками решений и анализирует бизнес-модель, говорит она.
«Вымпелком» анализировал возможность запуска TSM, но сейчас активно развивает платежные решения на базе бесконтактной технологии NFC HCE (host card emulation), позволяющей смартфону эмулировать банковские карты. Она дает возможность оплачивать покупки при помощи Android-смартфона независимо от того, какая sim-карта в нем установлена, отмечает Зверева. Мобильную бесконтактную платежную карту для смартфонов на базе HCE «Вымпелком» предлагает с начала 2015 г., добавляет Айбашева. По ее словам, в России примерно 15 млн банковских карт поддерживают эту технологию.
Представители компаний – участниц рынка бесконтактных платежей, опрошенные «Ведомостями», затруднились оценить рынок бесконтактных платежей в России. Гендиректор CardsMobile (ее эмиссионную платформу для выпуска бесконтактных мобильных карт использует МТС) Кирилл Горыня сказал, что сейчас бесконтактные платежи со смартфонов в России осуществляют около 200 000 пользователей. Столько человек используют одну только карту «Кукуруза» (совместный проект «Евросети» и «Центра финансовых технологий»), привязанную к NFC-смартфонам, замечает представитель «Евросети».
МТС прогнозирует, что к 2017 г. оборот мобильных платежей достигнет 50 млрд руб., а проникновение NFC-смартфонов – 33%.
Набиуллина: ЦБ продолжит политику ужесточения контроля за банками
Глава Банка России также подчеркнула, что отзыв лицензии останется «крайней мерой»
Центробанк продолжит политику ужесточения контроля над банковским сектором, заявила глава ЦБ РФ Эльвира Набиуллина в эфире телеканала «Россия 24».
«Это не зачистка, а оздоровление банковского сектора, избавление от слабых игроков. И конечно, мы продолжим политику ужесточения надзора», — отметила Набиуллина.
Глава Банка России также подчеркнула, что отзыв лицензии останется «крайней мерой».
С начала года ЦБ отозвал 64 лицензии на осуществление банковских операций, сообщил ранее журналистам заместитель председателя Банка России Михаил Сухов. Общий объем вкладов в этих кредитных организациях составлял 250 млрд рублей. 28 банков из 64 уже находятся в процедуре банкротства. «В этих банках активов меньше, чем всех обязательств, примерно на 250 млрд рублей. То есть вот эта дыра в банках — банкротах составляет величину примерно равную величине привлеченных ими вкладов», — рассказал Сухов. «Во всех банках вклады застрахованы, и 1,4 млн рублей наши вкладчики получают при любых обстоятельствах», — пояснил зампред ЦБ.
Отзывы лицензий у кредитных организаций в 2013 — 2015 годах: хронология
ГК «Интервэйл» запустила мультисервисную платежную платформу «Пэй-ап. Платежи»
Группа компаний «Интервэйл» объявляет о запуске мультисервисной платежной платформы «Пэй-ап. Платежи». Разработчики позиционируют новый продукт как «удобный и безопасный сервис розничных платежей и денежных переводов в режиме реального времени с помощью мобильного телефона или компьютера, подключенных к Интернету». Сервис доступен для держателей банковских карт MasterCard/Maestro (в случае поддержки последней стандарта безопасности MasterCard SecureCode) и Visa, выпущенных любым российским банком.
Для совершения платежей и перевода денег необходимо зайти на сайт https://payments.thepayup.ru либо скачать на телефон одноименное мобильное приложение (приложения доступны для загрузки на сайте системы, а также в Apple Store, Google Play и магазине приложений Windows Phone).
С помощью «Пэй-ап. Платежей» можно в режиме онлайн пополнять лицевые счета абонентов сотовой связи, оплачивать ЖКУ, электроэнергию, кабельное телевидение, Интернет, приобретать авиа- и железнодорожные билеты, оплачивать обучение, развлекательные сервисы, пополнять электронные кошельки, оплачивать госуслуги, переводить деньги с карты на карту (между любыми картами платежных систем MasterCard и Visa российских банков-эмитентов, если банк, выпустивший карту, поддерживает услугу MasterCard MoneySend или Verified by Visa), а также с карты в наличные, погашать кредиты, приобретать предоплаченные карты, а также платить в интернет-магазинах по всему миру, пользуясь платформой MasterPass, рассказывают разработчики.
Платить и переводить деньги с помощью «Пэй-ап. Платежей» можно без регистрации и привязки банковской карты. Для зарегистрированных же пользователей доступны расширенные возможности сервиса: автоплатежи, платежи по шаблонам, история операций, а также доступ в «Личный кабинет» через компьютер и мобильный телефон под единым логином и паролем. Услуги платежей и денежных переводов доступны для абонентов любых федеральных и региональных сотовых сетей.
Кроме того, система «Пэй-ап. Платежи» обеспечивает платежными решениями организации, заинтересованные в быстром запуске сервисов мобильной и электронной коммерции. Как поясняется в релизе ГК «Интервэйл», «предприятия, подключившиеся к платформе, смогут предложить своим клиентам, потребителям платежных сервисов, брендированный сервис переводов с карты на карту, карточные переводы с получением наличными в отделениях операторов денежных переводов, решение по онлайн-погашению кредитов, интернет-эквайринг, сервисы пополнения транспортных карт и оплаты штрафов ГИБДД. Подключение к платформе осуществляется по Open API и занимает минимум времени».
«Интервэйл» как сервис-провайдер сертифицирован на соответствие стандарту безопасности данных индустрии платежных карт PCI DSS. Сервис поддерживает технологию 3D-Secure и международные стандарты шифрования данных», — говорится в релизе.
МЕЖДУНАРОДНЫЕ НОВОСТИ
Киберполиция защитит украинцев от платежного мошенничества
В Украине планируется создание полицейской службы, которая будет защищать граждан в виртуальном мире. Покупки в сети, денежные переводы, а также другие операции с платежными системами станут безопаснее. Киберполиция будет реагировать на заявления пострадавших в режиме реального времени, что очень важно в борьбе с платежным мошенничеством.
О создании нового ведомства объявил Арсен Аваков на своей странице в социальной сети Facebook. Подробные условия для претендентов, а также набор в ряды киберполиции начнется 15 октября. С 26 октября будут проходить конкурс для всех будущих киберполицейских. До 5 ноября штат киберполиции будет сформирован.
Инициатива подразумевает поэтапное преобразование нынешней модели в современное ведомство, которое сможет мгновенно реагировать на киберпреступления и киберугрозы, а также участвовать в обезвреживании транснациональных преступных группировок в данной сфере.
Основные задачи киберполиции
В сфере использования платежных систем:
— Скимминг — незаконное копирование содержимого треков магнитной полосы (чипов) банковских карт;
— Кэш-треппинг – установка на отверстие для выдачи наличных в банкомате липкой накладки, которая препятствует выдаче наличных;
— Кардинг — незаконные финансовые операции с использованием платежной карточки или ее реквизитов, не инициированные или не подтвержденные ее держателем;
— Несанкционированное списание средств с банковских счетов с помощью систем дистанционного банковского обслуживания.
В сфере электронной коммерции и хозяйственной деятельности:
— фишинг — выманивание у пользователей Интернета их логинов и паролей к электронным кошелькам, сервисам онлайн аукционов и т.д;
— Онлайн мошенничество — завладение средствами граждан через интернет-аукционы, интернет-магазины, сайты и телекоммуникационные средства связи;
В сфере интеллектуальной собственности:
-пиратство — незаконное распространение интеллектуальной собственности в Интернете;
— Кардшаринг — предоставление незаконного доступа к просмотру спутникового и кабельного TV;
В сфере информационной безопасности:
-социальная инженерия — технология управления людьми в Интернет пространстве, в том числе выманивание номеров кредитных карт и паролей;
— создание и распространение вирусов и вредоносного программного обеспечения;
— нелегальный контент, который пропагандирует экстремизм, терроризм, наркоманию, порнографию, культ жестокости и насилия;
— Рефайлинг — незаконная подмена телефонного трафика.
POS-терминалы Ingenico позволят оплачивать покупки криптовалютой Bitcoin
По словам представителей руководства Ingenico, включение в список возможных вариантов осуществления различных платежей виртуальную валюту делает компанию прогрессивной и соответствующей современным технологиям. Между тем, обозначается, что для оплаты чего-либо, используя криптовалюту, необходимо ввести стоимость товара или услуги в местной валюте, после чего сформируется определенный QR-код. Далее нужно всего лишь просканировать этот код и расплатиться биткоинами. Тем не менее, криптовалюта Bitcoin, то есть уникальные электронные деньги, считающиеся самым безопасным средством проведения платежей, на данный момент не слишком распространена, а в некоторых странах и вовсе запрещена, поскольку её почти невозможно отследить. Например, в России полагают, что биткоины могут послужить для отмывания реальных денег.
Больной удар по доллару: Китай запустил аналог SWIFT
Народный банк Китая (НБК) провел в четверг первый зарубежный денежный перевод в юанях с помощью новой национальной системы международных платежей China International Payment System (CIPS).
Новая система позволяет зарубежным участникам рынка вести расчеты в юанях напрямую с китайскими партнерами. CIPS призвана расширить мировое использование китайской валюты и повысить уровень международного признания юаня, в частности, в Европе и США, сообщает «Интерфакс». Кроме того, с началом работы CIPS Китай сможет защитить сведения о переводах от разведки США, которая имеет доступ к расчетной системе SWIFT.
Первый перевод в юанях по CIPS проведен из Китая в Люксембург в адрес шведской компании IKEA.
До запуска CISP международные переводы в юанях осуществляли в основном через офшорные банки в Гонконге, Сингапуре и Лондоне, причем переводы шли медленно и весьма затратно.
Новая система позволит значительно уменьшить стоимость международных переводов в юанях и сократить время осуществления расчетов.
НБК в сентябре разослал участникам рынка подробные инструкции о внедрении CIPS, новая платежная система работает в Пекине ежедневно с 09:00 до 20:00.
По данным SWIFT, юань в августе впервые поднялся на четвертое место среди мировых валют по частоте пользования, опередив японскую иену.
