ОБЗОР СМИ
Госдума рассмотрит законопроект об обязательном сборе биометрии банками
Некрупные банки обяжут собирать биометрические данные клиентов — но не с нынешнего года, как предполагалось ранее, а с 2021 года. Законопроект получил рекомендацию комитета Госдумы по финансовому рынку и может быть рассмотрен нижней палатой 16 июля.
Готовящийся к первому чтению законопроект переносит на два года — на 1 января 2021 года — срок начала обязательного сбора биометрических персональных данных банками с базовой лицензией.
Согласно законопроекту, банки должны будут подключиться к единой биометрической системе и осуществлять сбор такого рода данных. Можно начать сбор биометрии и раньше — по готовности. Перечень банков, которым разрешено это делать, будет размещаться на сайте Центробанка.
Крупные банки — банки с универсальной лицензией уже приступили к внедрению необходимых инфраструктурных решений. Сбор биометрических данных клиентов стартовал с 1 июля 2018 года. Пройдя идентификацию в системе, клиент может с помощью голоса и фотоизображения, например, удаленно открыть счет или заказать выпуск карты на портале госуслуг.
Банкам же с базовой лицензией в силу их меньшего размера требуется больше времени для подготовки и внедрения механизма удаленной идентификации.
Принятие закона о цифровых финансовых активах могут перенести на осень
Закон о цифровых финансовых активах может быть принят Госдумой в осеннюю сессию, а не до конца июля, как предполагалось ранее. При этом законопроект о краудфандинге на текущий момент «практически согласован», сообщил ТАСС глава комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков.
«Скорее всего, [перенесем] на осень. Закон о краудфандинге, может быть, пойдет весной [в весеннюю сессию], он сейчас ближе к согласованию. А с ЦФА [цифровыми финансовыми активами] пока непонятно. Законопроект о краудфандинге касается не только цифровых активов, и сейчас он практически согласован», — сказал Аксаков.
Он пояснил, что пока не удалось прийти к общей позиции о судьбе криптовалют в России, именно по этой причине закон о цифровых финансовых активах могут перенести на осень.
«Закон о ЦФА должен решить вопрос, будем ли мы запрещать криптовалюты как инструмент обмена в российском законодательстве. То есть не будет пунктов обмена, бирж, которые будут работать с криптовалютами. И мы пока здесь не пришли к согласованной позиции. Необходимо прописать в законодательстве, что такое криптовалюта. Дальше идет развилка: мы запрещаем на территории России организовывать инфраструктуру по приобретению и продаже криптовалют либо разрешаем это», — рассказал Аксаков. При этом даже в случае запрета криптобирж россияне смогут покупать криптовалюту через иностранные площадки, отметил он.
Для наращивания кросс-продаж кредитные организации все чаще включают в пакет документов по открытию счета, вклада или дебетовой карты согласие на направление запросов в Бюро кредитных историй (БКИ), нередко — без ведома клиента. Итог — многочисленные жалобы, поскольку частые запросы в БКИ негативно отражаются на скоринговом балле заемщика, по которому его в дальнейшем оценивают потенциальные кредиторы. Юристы уверены, что подобный подход кредитных организаций незаконен, но ЦБ сложившаяся ситуация не слишком волнует, там делают акцент на борьбу с навязанными платными услугами.
Согласие клиента-физлица на запрос его кредитной истории в БКИ все чаще становится требованием банка при оформлении вклада или дебетовой карты. При этом порой это условие является обязательным для получения доступа к банковским продуктам без использования кредитных средств или же согласие берется без ведома клиента. Об этом свидетельствуют многочисленные жалобы на форуме banki.ru.
Например, судя по жалобе от 29 июня, в банке «ФК Открытие» оформляющим вклад выдается анкета с уже заполненными галочками на согласие передачи данных в БКИ. Если же клиент требует галочку снять, в открытии счета или вклада банк отказывает, следует из отзыва. Схожая ситуация в Почта-банке, где согласие на запрос данных в БКИ уже включено в заявку на оформление дебетовой карты. В Альфа-банке при оформлении, к примеру, дебетовой карты клиент ставит подпись лишь на расписке в получении пластика, согласие же на запрос его данных в БКИ он, сам того не ведая, дает банку еще в момент оставления заявки на дебетовую карту. Похожие жалобы есть и на Райффайзенбанк.
В «ФК Открытие» «Ъ» сообщили, что согласие берется для того, чтобы иметь возможность впоследствии предложить клиентам кастомизированные кредитные продукты в соответствии с их финансовой историей и риск-профилем, указав, что подписывать его не вынуждают и от него можно отказаться «в индивидуальном порядке». В Альфа-банке пояснили, что согласие предусмотрено размещенным на сайте договором о комплексном банковском обслуживании, с которым до получения дебетовой карты или оформления вклада клиент может ознакомиться. В банке утверждают, что и без согласия на запрос в БКИ откроют вклад или выдадут дебетовую карту, согласие можно отозвать, обратившись в отделение. В Почта-банке также отметили, что согласие предусмотрено в заявлении, действует шесть месяцев и клиент имеет право его отозвать. В Райффайзенбанке комментировать ситуацию отказались.
Клиентов подобный подход банков беспокоит по двум причинам. Во-первых, они не хотят, чтобы их беспокоили с предложениями кредитных продуктов.
Но важнее тот факт, что множественные запросы в БКИ влияют на скоринговый балл, характеризующий качество заемщика. Подтверждают это и в БКИ.
Как сообщили «Ъ» в ОКБ, если к кредитной истории человека обращались более 12 банков в год без предложения кредитных продуктов, то скоринговый балл снижается. Если же запросов было много за короткий промежуток времени (например, пять-шесть в течение недели), то это может быть сигналом недобросовестности клиента. Впрочем, в Альфа-банке заверили, что предоставление клиентом согласия банку не влияет на его скоринговый балл.
В любом случае эксперты сходятся во мнении, что согласие на запрос кредитной истории со стороны клиента должно быть осознанным и добровольным. По словам зампреда правления банка «Ренессанс Кредит» Сергея Королева, договор открытия счета и вклада является публичным, отказать в предоставлении услуги банк не вправе. «Но согласие на запрос сведений в БКИ — процесс добровольный, и банк не может принуждать клиента, равно как и согласие клиент вправе отозвать в любой момент,— указал эксперт.— Также клиент вправе запросить банк, давал ли он такое согласие банку и когда».
ЦБ принуждение клиентов банков к согласию на запросы в БКИ при оформлении продуктов, не имеющих кредитной составляющей, пока не слишком беспокоит. Там сообщили «Ъ», что предлагают вводить прямой запрет на безусловное согласие лишь в отношении платных дополнительных услуг, тогда как согласие на получение кредитором кредитного отчета гражданина таковым не является. В то же время в ЦБ согласны, что согласие должно даваться «исключительно на добровольной основе».
Поплатиться за крипту: как налоговые органы доберутся до майнеров
Вопрос налогообложения криптодеятельности все еще остается открытым. Однако текущие законодательные инициативы по выведению индустрии из «серой» зоны могут принести криптоэнтузиастам немало проблем.
Россия шаг за шагом создает правила игры для регулирования деятельности отечественных криптоэнтузиастов. Весной этого года в Гражданском кодексе появилось понятие «цифровые права», а в июле ожидается принятие законов о цифровых активах и краудфандинге как о российском варианте ICO. Это явный сигнал, что игнорировать стремительно растущую цифровую финансовую индустрию уже невозможно. Обороты слишком велики, и криптобизнес должен пополнять государственную казну.
Подготовка почвы
Законопроект о цифровых финансовых активах больше не о налогах, а в первую очередь о создании понятийного аппарата. Это поможет ключевым игрокам говорить на одном языке и двигаться дальше в развитии и регулировании отрасли. Документ определит, что такое «цифровые финансовые активы», какие они бывают и как взаимосвязаны с «цифровыми правами», которые уже закреплены в Гражданском кодексе.
Между тем второй законопроект — о привлечении инвестиций с использовании инвестиционных платформ (краудфандинге), включая ICO, — имеет большее отношение к налоговой тематике. Например, если речь идет об инвестиционных платформах, то это напрямую подразумевает сбор денег в обмен на определенные цифровые финансовые активы. В результате кроме выручки эмитируются инвестиционные цифровые права, происходит их оборот — покупка, продажа, взнос в качестве уставного капитала. Это дает государству больше возможностей понять, как, когда и по какой цене происходит реализация, определить налоговые последствия этих сделок и взыскать необходимую сумму в бюджет.
В целом можно сказать, что сейчас власти стремятся создать базу для последующего внедрения налогообложения. Поправки в Гражданский кодекс (Федеральный закон №34-ФЗ), которые вступят в силу этой осенью, отчасти устранили пробел в законодательстве. В частности, цифровые права отнесли к имущественным, что сделало возможным их регулирование с точки зрения Налогового кодекса. Между тем до окончательного одобрения законопроектов, обсуждаемых сейчас, сложно сказать, стремятся ли власти создать в этой области что-то новое или все-таки придерживаются традиционного подхода к сбору налогов.
Под одну гребенку
Российское законодательство пока не позволяет разделять цифровые активы на криптовалюту и токены. Ранее Эльвира Набиуллина отмечала, что выступает против запуска криптовалют в денежную систему, а регулятор изучает возможность использования stablecoins — криптовалют, стоимость которых привязана к реальным активам.
Сейчас криптовалюту и токены условно относят к двум категориям: выпущенные на российской инвестиционной платформе и на иной. При оптимистичном развитии ситуации ожидается закрепление понятий «криптовалюта» и «токен» и приравнивание их купли-продажи к операциям с условными денежными единицами. Ранее Минфин не исключил разрешения купли-продажи криптовалюты в России. Однако возникает сложность с определением их официального обменного курса, что затрудняет налогообложение.
Если предприниматель купил токены, например, за биткоины, то налоговые органы не смогут определить сумму расходов, чтобы рассчитать налогооблагаемый доход. Есть несколько возможных подходов, которые теоретически можно применить. Один из вариантов — это все-таки считать подобные сделки меной одного ЦФА на другой, что не потребует использования единого обменного курса.
При отсутствии официального курса ЦБ можно попытаться определить усредненный рыночный показатель, но тогда возникает вопрос, какое ведомство его будет рассчитывать и на основе данных каких криптовалютных бирж? Но даже это не решит проблему до конца, так как будут возникать споры, почему для расчета взяли курсы именно с 10 платформ, а не 15, например, так как в таком случае средние цифры будут другими. Пока этот подход не применяла ни одна страна мира, поэтому такое развитие ситуации возможно лишь в далекой перспективе.
Более классический подход — ориентироваться на то, что токены как инвестиционный инструмент будут покупать за обычные («фиатные») деньги, например, с валютного счета. Законопроект прямо устанавливает, что цифровые активы не являются законным средством платежа, а единственным платежным средством остается рубль. При таком раскладе это обычная внешнеторговая сделка, которую легко отследить и рассчитать расходы по курсу ЦБ в рублях, а также подтвердить документально. Это идеальный расклад для налоговых органов, но он вряд ли охватит существенный объем операций на криптовалютных биржах.
Криптобизнес по-русски
Развитие индустрии привлекает все больше людей, которые хотели бы зарабатывать на торговле криптоактивами, играя на росте и падении и получая прибыль благодаря возникшей разнице курсов. При этом зарегистрировавшись как индивидуальный предприниматель и работая на упрощенной системе налогообложения, вы столкнетесь с пробелами в законодательстве, которые могут снизить доходы этого низкомаржинального бизнеса.
Сейчас в России представители малого бизнеса на УСН выбирают одну из двух моделей оплаты налогов: 6% от оборота (дохода) или 15% от прибыли (дохода за вычетом расходов). При этом не уплачивается НДС, что дает серьезную налоговую экономию, и ряд других налогов. Например, предприниматель купил криптовалюты на 100 единиц, а продал на 110. Учитывая, что его прибыль невелика, он естественно стремится уменьшить размер налога и заплатить 15% от прибыли, а не 6% от всего дохода. Но здесь возникает проблема, поскольку по вступающему осенью в силу российскому законодательству он купил цифровые права, которые Гражданский и Налоговый кодексы будут считать имущественными правами. При этом 15-процентная «упрощенка» позволяет включить в список расходов только стандартные бизнес-траты: на заработную плату работникам, покупку основных средств, аренду помещения и другое, но не расходы на покупку имущественных прав. В результате предприниматель не может отнести покупку криптоактивов к расходам для налоговых целей и применить выгодную для него ставку по УСН.
Варианты, которые остаются в этой ситуации, — перейти на 6%-й налог от дохода (оборота), при котором не учитываются расходы, или уйти на общую систему налогообложения с НДС. Оба подхода невыгодны для предпринимателя, так как значительно увеличивают его налоговое бремя.
Больше чем хобби
Майнинг давно уже перешел из разряда хобби в полноценный бизнес, который, несмотря на текущие пробелы в законодательстве, достаточно легко взять под контроль и обложить налогами.
Сложность майнинговых вычислений значительно повысилась за последние годы, и майнингом уже занимаются в промышленных масштабах, приобретая специализированные вычислительные устройства — майнеры. Кроме того, необходимо потратиться на электроэнергию для питания майнеров, системы охлаждения и иное оборудование, арендовать помещение и заплатить комиссию за участие в майнинговых пулах, чтобы получать долю от заработанной общей выручки.
Налоговики могут применить универсальный подход к этому виду деятельности, учитывая ряд ключевых признаков предпринимательской деятельности, предусмотренных Гражданским кодексом РФ. Во-первых, предприниматель совершает ряд действий с определенной целью — приобретает технические средства для получения прибыли. Во-вторых, его бизнес систематический, то есть человек не просто один раз помайнил, выключил устройство, поставил на полку и забыл, а совершает определенные действия регулярно. В-третьих, он получает доход, зарабатывая криптоактивы и превращая их в фиатные деньги. В результате по формальным признакам налоговые органы эту деятельность вполне могут назвать предпринимательской и взыскать налоги.
При этом даже если бизнесмен не зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, то вычислить его будет не так уж и сложно. В первую очередь внимание банка привлекут регулярные финансовые поступления больших сумм из-за рубежа с неясным назначением платежа. После необходимых запросов налоговые органы, в свою очередь, поймут, что это деньги от «выхода в фиат» — продажи добытой криптовалюты за обычные деньги, например, на криптовалютных биржах. В результате контрольных мероприятий они обнаружат «майнинговую ферму» и начнут взыскание неуплаченных налогов.
В частности, за отсутствие регистрации в качестве предпринимателя установлен административный штраф до двух тысяч рублей. За ведение деятельности организацией или индивидуальным предпринимателем без постановки на учет в налоговом органе — налоговый штраф в размере 10% от доходов, полученных в течение указанного времени в результате такой деятельности, но не менее 40 000 рублей. За непредоставление налоговых деклараций — 5% от дохода за каждый месяц просрочки, но не более 30% от суммы всего дохода.
Кроме того, будут доначислены налоги, которые могли возникнуть, если бы майнер зарегистрировался как индивидуальный предприниматель. Поскольку регистрация отсутствует, равно как и выбор упрощенной системы налогообложения, с него как минимум взыщут 13% НДФЛ и 20% НДС по общей системе налогообложения. В итоге если требование об уплате налога не будет исполнено в течение двух месяцев, материалы передадут в следственные органы, где будет решаться вопрос о возбуждении уголовного дела, если сумма неуплаченных налогов превысит 900 000 рублей.
Налоговые органы пока не выработали единообразный подход к тому, как в российском правовом поле будут регулироваться цифровые финансовые активы, как отечественные, которые будут выпущены по новому закону, так и зарубежные, которые используются в мире уже сейчас. Это вынуждает проверяющих использовать доступные им сейчас контрольные механизмы и руководствоваться простой логикой: люди могут сколько угодно зарабатывать криптоактивы, но в конечном счете всем нужны реальные деньги. Поскольку полученные средства перемещаются с помощью банков, это позволяет их обнаружить, измерить и обложить налогом. В этой связи криптоэнтузиастам целесообразно планировать налогообложение своих доходов заранее.
Почта Банк начал подтверждать операции по селфи
Клиенты Почта Банка получили возможность с помощью селфи самостоятельно подтверждать закрытие вклада, переводы, оплату товаров и услуг.
Если антифрод-система Почта Банка воспримет операцию, совершаемую в мобильном приложении, подозрительной или нетипичной для клиента, она предложит ему подтвердить свою личность, сделав фото прямо в мобильном приложении.
Технология, в основе которой лежит анализ поведения клиента и биометрическая фотоидентификация, гарантирует безопасность дистанционных операций и снижение риска кибермошенничества. Система, основанная на платформе Visionlabs LUNA, применяется в ДБО банка в рамках проекта по масштабированию биометрии на все сервисы. Ежедневно в мобильном приложении Почта Банка с помощью фото подтверждается свыше 300 операций.
Государство поделится собственными данными с банками и бизнесом
Минэкономразвитие рассматривает законопроект о национальной системе управления данными (НСУД), по-которому бизнес, в том числе кредитные организации, смогут получить право извлекать дополнительную выгоду из данных, содержащихся в государственных системах.
Благодаря открытому доступу к государственным данным, компании смогут использовать их для аналитических исследований, а также свободно оказывать услуги на основе результатов проделанной аналитики или же использовать их в своих целях.
По мнению гендиректора компании OneFactor Романа Постникова, среди тех данных, что собирает государство, особенный интерес представляют фискальные данные Федеральной налоговой службы. По чекам можно проследить массу макроэкономических показателей.
Р. Постников поясняет, что такие данные лучше всего считывают реальную экономическую ситуацию, структуру потребления и платежеспособный спрос. Использование фискальных данных позволит оптимизировать инвестиционный банкинг и множество других процессов.
Больше других в новых возможностях будут заинтересованы банки, страховые, рекламные, медицинские компании, а также девелоперы.
Представитель группы «Тинькофф» привел пример использования данных госсистем банками: скоринг и верификация данных клиентов из их анкет.
ЦБ: Россия отличается изобретательностью кибермошенников
Россия отличается изобретательностью мошенников, сообщили RNS в пресс-службе Банка России. При этом уровень потерь от кибермошенничества в России ниже, чем в странах с наиболее развитыми экономиками.
«Россия отличается изобретательностью мошенников: сейчас более десяти активных схем, которые используют злоумышленники. Что касается технологий: все они одинаковы безопасны, если внимание к обеспечению информационной безопасности будет сразу на всех этапах, включая проектирование и реализацию», — пояснили в пресс-службе регулятора.
«Россия не лидирует в части потерь от хищений (в том числе с помощью социнженерии) по сравнению с наиболее развитыми экономиками мира, а даже наоборот — уровень потерь у нас значительно ниже», — говорится в сообщении ЦБ.
ОБЗОР МЕЖДУНАРОДНЫХ СОБЫТИЙ
API банков оказались не готовы к выполнению требований PSD2
На фоне стремительного приближения даты вступления в силу нормативных технических стандартов (Regulatory Technical Standards, RTS), лежащих в основе Директивы PSD2, представители шведской открытой банковской платформы Tink заявляют, что европейским кредитным институтам не удалось обеспечить сторонним поставщикам технологическую среду, необходимую для доступа к платежным данным, как того требует новый закон.
Европейским банкам надлежало открыть доступ к своим промышленным API к 14 июня 2019 г. – за три месяца до вступления в силу RTS.
Чтобы проверить уровень готовности банков, специалисты Tink попытались интегрировать на 12 рынках 84 API, представляющих 2500 банков. Хотя к 14 июня было доступно 69% промышленных API, качество ни одного из них не было признано соответствующим обязательным нормативным стандартам для интеграции.
Представители Tink отмечают, что банки позитивно реагируют на замечания и демонстрируют готовность улучшить ситуацию, но при этом прогнозируют, что третьи стороны, если они собираются в сентябре предложить конечным пользователям бесперебойный сервис, придется теперь полагаться на методы, предусмотренные PSD2 для непредвиденных обстоятельств.
Tink призывает регулирующие органы продлить срок, установленный для переходного периода, чтобы дать банкам время для приведения их API в соответствие со стандартом.
Вице-президент Tink Томас Прохазка (Tomas Prochazka) отмечает:
«Учитывая, что до момента, когда каждое финансовое учреждение в Европе должно будет полностью соответствовать нормативным техническим стандартам Директивы PSD2, остается менее трех месяцев, это тревожное известие. Несмотря на то, что обе стороны стараются уложиться в отведенные сроки, TPP по всей Европе остаются в неведении. Наличие нерешенных вопросов – например, кто будет освобожден от поддержки режима fallback и когда будут введены эти исключения – означают, что перед ними встает проблема неблагоприятной рабочей среды».
«Все заинтересованы в том, чтобы конечные пользователи могли после 14 сентября продолжать пользоваться услугами, к которым они привыкли, и в том, чтобы обеспечить успешную реализацию Директивы PSD2 и идеологии Open Banking».
Монако стало первой страной в Европе с 5G по всей территории
Княжество Монако стало первым государством в Европе с мобильной сетью 5G по всей территории.
Как сообщает Agence France-Presse со ссылкой на заявление президента компании Monaco Telecom Этьена Франзи, по всему княжеству уже работает мобильная связь 5G, что делает его первым государством в Европе с мобильной сетью этого поколения.
Оборудование для сети 5G создано и установлено китайской компанией Huawei.
Как сообщалось, в нацпрограмме «Цифровая экономика» запланировано создание сети 5G в одном российском городе к 2021 году и в десяти городах — к 2022-му. Предполагается, что диапазоны радиочастот для 5G в России должны быть определены до 30 сентября 2019 года. Однако пока в этом вопросе определенности нет — самые перспективные диапазоны выделить на данный момент не удается. Полноценное развертывание сети нового поколения 5G в РФ произойдет не раньше 2023 года, говорил глава «Ростеха» Сергей Чемезов.
Коммерческие зоны эксплуатации сетей 5G появятся в первую очередь в Москве, Санкт-Петербурге и Казани, где уже существуют пилотные зоны, говорил вице-премьер Максим Акимов. Он пояснял, что сети будут там, где на них будет спрос.
Совет ЕС официально рекомендовал Кристин Лагард на пост главы Центробанка
Совет ЕС на уровне министров экономики и финансов (Экофин) официально рекомендовал назначить директора-распорядителя МВФ Кристин Лагард на пост главы Европейского центробанка (ЕЦБ) на 2019—2024 годы. Об этом говорится в распространенном во вторник заявлении по итогам заседания Совета ЕС.
«Экофин утвердил официальную рекомендацию назначить Кристин Лагард кандидатом на пост главы ЕЦБ. Далее ее кандидатура должна быть утверждена Советом управляющих ЕЦБ и Европейским парламентом. Окончательно назначение должно быть утверждено Европейским советом (саммитом ЕС) в октябре», — говорится в документе.
На пост главы ЕЦБ Кристин Лагард была выдвинута решением саммита Евросоюза 30 июня — 2 июля, в рамках согласования пакета кандидатов на ключевые должности в институтах ЕС, таким образом, решение Совета ЕС стало формальным шагом.
Министры экономики и финансов также провели консультации по поводу выдвижения общеевропейского кандидата на пост главы Международного фонда, однако пока не назвали никаких имен.
